Rahanpesuun liittyvät keskeiset määritelmät
Rahanpesulaissa on määritelty muun muassa seuraavat käsitteet:
- Rahanpesu
- Terrorismin rahoittaminen
- Ilmoitusvelvollinen
- Epäilyttävä liiketoimi
- Tosiasiallinen edunsaaja
- Poliittisesti vaikutusvaltainen henkilö (PEP).
Rahanpesu
Rahanpesulla tarkoitetaan sitä, että rikoksella hankittu raha pyritään saamaan näyttämään lailliselta. Rahan alkuperä on siis laiton, ja se pyritään saamaan sisälle lailliseen maksujärjestelmään. Rahanpesu tarkoittaa kaikkia niitä toimia, joilla pyritään peittämään rahan todellinen luonne, alkuperä tai omistajat.
Terrorismin rahoittaminen
Terrorismin rahoittamisella tarkoitetaan varojen hankkimista tai keräämistä terroristiseen tarkoitukseen. Varojen alkuperällä ei sinänsä ole merkitystä, se voi aivan hyvin olla täysin laillinenkin. Olennaista on sen sijaan se, että rahaa hankitaan tai kerätään rikollista, terroristista tarkoitusta varten. Myös terroristiryhmän rahoittaminen tai sen yritys on rangaistavaa.
Ilmoitusvelvollinen
Ilmoitusvelvollisella tarkoitetaan kaikkia sellaisia yrityksiä ja muita yhteisöjä, joita koskevat rahanpesulain keskeiset velvoitteet esimerkiksi asiakkaan tuntemisesta ja epäilyttävästä liiketoimesta ilmoittamisesta. Tilintarkastajat ovat ilmoitusvelvollisia.
Epäilyttävä liiketoimi
Epäilyttävällä liiketoimella tarkoitetaan asiakkaan epätavallisia liiketoimia, joiden tosiasiallista tarkoitusta tai tavoitetta ilmoitusvelvollinen ei ole kyennyt selvittämään, sekä asiakkaan liiketoimia, jotka selvityksen jälkeen vaikuttavat epätavallisilta ilman asianmukaista perustetta.
Tosiasiallinen edunsaaja
Tosiasiallisella edunsaajalla tarkoitetaan henkilöä, joka joko omistaa yrityksen tai muuten käyttää määräysvaltaa siinä. Siirry ohjeeseen: Kuka on tosiasiallinen edunsaaja?Avautuu uuteen välilehteen
Poliittisestivaikutusvaltainen henkilö (PEP)
Poliittisesti vaikutusvaltaiset henkilöt ovat tahoja, joilla on asemansa takia huomattavaajulkista valtaa. Rahanpesulain mukaan poliittisesti vaikutusvaltaisellahenkilöllä tarkoitetaan henkilöä, joka toimii tai on toiminut laissa määritellyssä julkisessatehtävässä.
Henkilöä ei enää pidetä poliittisestivaikutusvaltaisena, kun hän ei ole toiminut merkittävässä julkisessa tehtävässävähintään vuoteen.
Lue tarkemminpoliittisesti vaikutusvaltaisesta henkilöstä (PEP):
Valtioneuvostonasetus rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä annetussa laissa tarkoitetuistamerkittävistä julkisista tehtävistä. Siirry asetukseen Finlex-säädöstietopankissaAvautuu uuteen välilehteen.